Les sociétés civiles de placement immobilier ou SCPI sont devenues des instruments incontournables pour les professionnels à la recherche de solutions efficaces destinées à optimiser leur trésorerie. Cette classe d'actifs présente des caractéristiques uniques en leur genre. Elle attire notamment les investisseurs institutionnels, les entreprises et les travailleurs indépendants, combinant à la fois sécurité et rendement. En effet, pourquoi les SCPI intéressent particulièrement les professionnels dans le cadre de l’amélioration de leur trésorerie ?
Rendement prévisible et revenus passifs
Les SCPI se démarquent par leur rendement de 4.52% en moyenne et celui-ci se maintient même en période de turbulences économiques. De plus, la stratégie basée sur une sécurité financière issue de revenus passifs séduit de plus en plus de professionnels. Ce, dans le but de générer un flux financier régulier apprécié par les entreprises pour stabiliser leur trésorerie. Rappelons en effet que les SCPI produisent des dividendes qui sont issus des loyers de la mise en location d’un parc immobilier géré par un exploitant spécialisé. Par ailleurs, ce flux de trésorerie issu des revenus passifs est optimisé par la diversification du portefeuille SCPI.
Déductibilité des amortissements en investissant dans les SCPI en usufruit
L'investissement dans les SCPI en usufruit représente une stratégie fiscale attractive permettant de bénéficier de déductions d'amortissements. L’usufruit est considéré comme de l’immobilisation incorporelle et peut, par conséquent, faire l’objet d’une dotation aux amortissements. Cela aussi bien sur le plan fiscal que sur le plan comptable, se répercutant de manière positive sur le rendement net de l’investissement. Cette approche est assez complexe et se distingue en particulier par un horizon de placement limité, l’usufruit étant destiné à s’éteindre au moment du remembrement de la SCPI.
L'investissement s'étend sur une période de 3 à 20 ans. L'investisseur souscrit à l’usufruit à un coût variant entre 20% et 35% de la valeur des parts en pleine propriété, tandis qu’il perçoit des revenus proportionnels à cette même valeur.
Rappelons que L'usufruit dans le contexte des SCPI implique que l'investisseur acquiert le droit temporaire de percevoir les revenus générés par les parts souscrites, tandis que la nue-propriété est détenue par un autre investisseur – généralement une personne physique. À la fin du démembrement, l’investisseur en usufruit n’a pas besoin de revendre ses parts, puisque celles-ci se convertissent en parts en pleine propriété qui s’inscrivent directement dans le patrimoine de l’investisseur ayant souscrit en nue-propriété.
Rappel sur les atouts issus de la SCPI
Diversification, accessibilité et liquidité
Investir dans une SCPI permet aux professionnels de diversifier leur portefeuille sans nécessiter une expertise directe en gestion immobilière. La répartition des investissements sur plusieurs immeubles et locataires, en plus de l’exposition à une large répartition géographique, réduit les risques locatifs et financiers.
Contrairement à l'immobilier direct, les parts de SCPI sont facilement accessibles et peuvent être cédées plus rapidement en fonction des besoins de liquidités des investisseurs. Cela permet une flexibilité précieuse pour les ajustements en fonction des conditions économiques et financières.
Gestion professionnelle et perspectives de croissance
Rappelons que les SCPI sont gérées par des opérateurs détenant une connaissance approfondie du marché immobilier et du monde financier. Ceux-ci prennent en charge tous les aspects administratifs, juridiques et techniques de l’exploitation.
Pour conclure, l'intérêt croissant pour les SCPI parmi les investisseurs institutionnels témoigne de leur potentiel d’augmentation des performances du portefeuille et de la croissance linéaire de la trésorerie grâce aux rendements composés. À mesure que le marché évolue et que les investisseurs sont en quête d’alternatives aux placements traditionnels, les SCPI continuent de se positionner comme les meilleurs véhicules générant une combinaison unique de rendement, de sécurité et de liquidité.
